Tres causas judiciales y una auditoría del Gobierno ponen bajo revisión el esquema financiero de la AFA, con foco en contratos internacionales, deudas fiscales y transferencias millonarias.
Claudio “Chiqui” Tapia atraviesa el momento más delicado desde que asumió la presidencia de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA). Su gestión quedó bajo la lupa de la Justicia y de organismos estatales que investigan el entramado financiero de la entidad, mientras se acumulan causas penales, auditorías administrativas y denuncias empresariales que revisan contratos, transferencias en dólares, activos patrimoniales y deudas fiscales.
Las investigaciones avanzan sobre el corazón económico de la AFA y ponen en revisión circuitos de intermediación que durante años funcionaron sin un control estatal sistemático. En ese contexto, Tapia viajó a Estados Unidos para presenciar la final del Super Bowl 2026, según reconstruyó Infobae. Una decisión que expuso el contraste entre su agenda personal y la compleja situación institucional del fútbol argentino.
Actualmente, el presidente de la AFA enfrenta tres frentes judiciales abiertos y una ofensiva administrativa inédita. En conjunto, los expedientes comprometen operaciones por más de 30.000 millones de pesos, además de transferencias internacionales por varios millones de dólares y contratos que permanecen bajo análisis.
La causa fiscal y el foco sobre las cuentas de la AFA
El primer frente judicial corresponde a una causa penal económica por presunta retención indebida de impuestos y aportes previsionales. El expediente tramita en el fuero especializado y busca determinar si la AFA incumplió sus obligaciones fiscales pese a contar con recursos líquidos suficientes.
En ese marco, la Justicia ordenó un relevamiento integral de la titularidad de cuentas bancarias, CBU y subcuentas, depósitos en moneda extranjera, colocaciones a plazo fijo y transferencias internas y externas realizadas desde 2021. El foco se concentra especialmente en los fondos administrados en el banco Credicoop, donde se detectaron movimientos por hasta 8.000 millones de pesos.
La investigación se apoya en informes de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), que estiman una deuda cercana a los 19.000 millones de pesos por retenciones de IVA, Ganancias y aportes previsionales correspondientes a los ejercicios 2024 y 2025. Los investigadores analizan si la conducción de la AFA priorizó otros destinos del dinero antes que el cumplimiento de sus obligaciones fiscales.
La defensa de Tapia sostiene que resoluciones administrativas suspendieron ejecuciones para entidades sin fines de lucro. Sin embargo, la fiscalía solicitó nuevas pericias para determinar si esas normas alcanzan para justificar los atrasos detectados.
Patrimonio bajo sospecha y la denuncia empresarial
El segundo frente judicial investiga el origen de los fondos utilizados para adquirir una mansión de lujo en Villa Rosa, partido de Pilar, junto con un patrimonio asociado de alto valor. La causa analiza si el monotributista Luciano Pantano y su madre, la jubilada Ana Conte, actuaron como presuntos testaferros de los verdaderos propietarios.
Peritos oficiales valuaron la propiedad en más de 20.815.100 dólares, una cifra muy superior a la declarada en la operación. Durante los allanamientos, la Justicia secuestró más de 50 vehículos de alta gama y de colección, además de documentación vinculada a hangares, helipuertos y otras estructuras de lujo.
El expediente permanece trabado por un conflicto de competencia entre el juzgado federal de Zárate-Campana y el fuero Penal Económico porteño. La Cámara Federal de San Martín debe definir si habilita el pase a Casación o confirma el traslado de la causa.
El tercer frente se originó en diciembre de 2025, cuando el empresario Guillermo Tofoni denunció a Tapia y a la conducción de la AFA por presunta administración fraudulenta, manejo irregular de contratos y desvío de fondos. La presentación sostiene que acuerdos estratégicos se realizaron sin transparencia y se redirigieron hacia sociedades estadounidenses vinculadas a TourProdEnter. El expediente incluye más de 3.000 páginas de documentación bancaria remitida desde Estados Unidos, con detalles sobre transferencias e intermediaciones. Este martes 10 de febrero se realizará una audiencia clave para definir la competencia judicial, según informó Infobae.
La auditoría de la IGJ y los vínculos comerciales
En paralelo a las causas judiciales, el Gobierno avanzó a través de la Inspección General de Justicia (IGJ), a cargo de Daniel Vítolo, con una auditoría profunda sobre la contabilidad y las relaciones comerciales de la AFA. En una resolución interna, el organismo consideró insuficiente la información presentada por la conducción y ordenó ampliar los datos sobre rubros sensibles para reconstruir montos y contenido real de los contratos. El volumen global de negocios bajo análisis asciende a unos 450 millones de dólares.
El principal foco se posa sobre la cuenta “Empresas de Sponsorización por Contratos”, con un saldo de 13.771.843.701,16 pesos, dominado por operaciones con TourProdEnter LLC. La IGJ exigió conocer cláusulas vigentes, cronogramas de liquidación, plazos de cobro, nivel de cumplimiento y contratos de respaldo.
Además, reclamó un informe detallado de los flujos de divisas entre 2021 y 2025, con fechas, bancos intervinientes, tipos de cambio, conceptos de remesas y comprobantes internacionales, para detectar posibles triangulaciones. Otro eje central es la relación con Sur Finanzas Group SA, de Ariel Vallejo, cuya operatoria debe ser reconstruida de manera integral, con identificación del origen y destino del dinero.
La auditoría también abarca créditos por 7.124 millones de pesos vinculados a partidos de la Selección, deudas por 8.205 millones con organismos internacionales, 1.557 millones en gastos de organización, casi 282 millones en mantenimiento, pasajes e inversiones en el predio de Ezeiza.
El viaje a California y una tormenta perfecta
En medio de este escenario, con el Ascenso paralizado, clubes con severos problemas económicos y una conducción bajo presión judicial, Tapia viajó a California para asistir a la final del Super Bowl 2026. De acuerdo con la reconstrucción del itinerario reconstruido por Infobae, partió el 4 de febrero desde el aeropuerto de San Fernando hacia Asunción, donde mantuvo un encuentro con el presidente de la Conmebol, Alejandro Domínguez. Al día siguiente, abordó un avión privado Global 450 que había volado vacío desde Argentina para buscarlo.
La aeronave realizó una escala en Guayaquil antes de continuar rumbo a Estados Unidos. En esa ciudad se produjo una coincidencia destacada: Lionel Messi se encontraba allí para disputar un amistoso con Inter Miami ante Barcelona. En el Levi’s Stadium de Santa Elena, Tapia estuvo acompañado por Andrés Patón Urich, abogado de la AFA y uno de sus hombres de confianza.
La superposición de expedientes judiciales, auditorías estatales y conflictos empresariales expone una estructura que durante años operó con escasa supervisión. Hoy, balances, contratos, transferencias y patrimonios son revisados en simultáneo por jueces, fiscales, auditores y organismos fiscales. Nunca antes la conducción de la AFA enfrentó un nivel de escrutinio semejante, mientras los clubes reclaman asistencia y el centro del poder responde por millones de dólares, contratos opacos y circuitos financieros cerrados.
